票据贴现须防哪些风险

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所属分类:投资理财

银行承兑汇票贴现营业以其流动性强、周转天真、收益稳固等特点而成为各金融机构看好的“黄金营业”。然而,票据贴现作为一项信贷营业,也一定存在一定风险。因此,农信社在拓展、营销票据贴现营业的同时,须注重对票据贴现风险的防控,以确保这项营业稳健生长。票据贴现风险具有短期性、易露出性、有限性、可控性等特点...

银行承兑汇票贴现营业以其流动性强、周转天真、收益稳固等特点而成为各金融机构看好的“黄金营业”。然而,票据贴现作为一项信贷营业,也一定存在一定风险。因此,农信社在拓展、营销票据贴现营业的同时,须注重对票据贴现风险的防控,以确保这项营业稳健生长。

 

票据贴现风险具有短期性、易露出性、有限性、可控性等特点,在营业解决历程中应严密手续、规范操作,这是提防票据贴现风险的条件。详细来说应坚持做到以下几个方面:首先,要坚持贴现条件。营业职员在受理票据贴现营业时,必须认真审查贴现条件,相符划定才气受理,不能有半点疏忽。其次,要规范操作行为。营业职员在受理历程中,必须严酷根据划定流程依次进入各个环节,切忌疏漏。同时,要层层把关,仔细地审核票据要素和票据防伪符号,弄清票据的真实性和有用性,阻止对已被承兑地挂失并经公示催告的票据举行贴现,防止伪钞、有瑕疵票据贴现。此外,还要认真审查增值税发票、条约与贴现票据的相关性和真实性,确保贴现申请人与前手具有真实、正当的商品或劳务关系等。

 

票据贴现和发放贷款,都是银行的资产业务,都是为客户融通资金,但二者之间却有许多差别。(1)资金流动性不同。由于票据的流通性,票据持有者可到银行或贴现公司进行贴现,换得资金。一般来说,贴现银行只有在票据到期时才能向付款人要求付款,但银行如果急需资金,它可以向中央银行再贴现。但贷款是有期限的,在到期前是不能回收的。(2)利...存款知识,银行存款知识,存款利息计算,哪个银行存款利息高

完善内控制度,强化内部治理,使票据贴现营业流程和操作到达规范化要求并落实到位,这是提防票据贴现风险的屏障。首先要完善制度建设。凭证票据贴现营业风险状态、阶段性特征及上级部门有关贴现治理划定,制订响应的票据贴现治理设施,确定贴现的手续、条件、营业程序和操作要点,同时明确岗位职责,增强营业部门对营业程序的约束和控制,从制度上保障票据贴现营业的规范、平安、有用运作。其次是落实岗位职责。下层社要对票据初审、票据查询、贴现核算、票据保管、贴现资金流向等事项认真;县级联社的审查审批手续,由会计、信贷、内审部门配合肩负,各相关部门确定专人,划分对票据真实性、商业靠山真实性、贴现利率执行情形等环节认真。此外,还要规范治理。

一是规范基础治理。认真做好贴现营业相关资料网络保留事情,确立贴现营业台账,保证贴现资金定期收回。

二是规范责任治理。贴现营业从受理、审批到账核算的各个环节,必须执行严酷的责任治理,凡职责不到位,形成贴现风险隐患的,要追究当事人应负的责任。

三是规范跟踪治理。开展企业贴现资金流向的后续治理,监测企业正当合规使用贴现资金。